Hjälp med företagsekonomi -likviditetsbudget
Har gjort en uppgift där jag är riktigt osäker på om jag kommit fram till rätt resultat. Kan någon som är duktig på företagsekonomi hjälpa mig så vore det väldigt uppskattat. :)
Uppgiften lyder;
Uppgift 2. Likviditetsbudget för Ragazoni
Ragazoni AB importerar digitala läsplattor från Asien. Försäljningen sker till stormarknader, bensinstationer etc. För det kommande året har man gjort resultatbudgeten tv.
Gör en likviditetsbudget för årets första tre månader med hjälp av följande upplysningar (från moms bortses). Använd tablån nedan.
Ingående likvida medel är 400 000 kr. Företagets inbetalningar från kunderna beräknas till 1/16-del per månad av årsförsäljningen under första kvartalet. Kredittiden är 30 dagar. För januari beräknas inbetalningarna från försäljningen i december till 1 700 000 kr. Betalning för varor och frakt/spedition beräknas till 1/10 av årskostnaden per månad. Betalning sker kontant vid mottagandet. Utbetalning för resor beräknas till 200 000 kr i januari. Betalning av personalkostnaderna är jämnt fördelad över årets månader. Lokalkostnaderna betalas varje månad. Betalning för reklam ska göras i februari med 180 000 kr. Betalning för ränta, 30 000 kr, och amortering, 50 000 kr, ska göras i januari.
Likviditetsbudget
Post
Januari
Februari
Mars
Inbetalningar
Försäljning
1700000
1250000
1250000
Utbetalningar
Lokalhyra
25000
25000
25000
Reklam
180000
Ränta
30000
Amortering
50000
Personal
408333
408333
408333
Resor
200000
27272*
27272*
Varor + frakt och spedition
1200000
1200000
1200000
Summa:
1913333
1840605
1660605
Månadens över-/underskott
-213333
-590605
-410605
+Ingående behållning
+400000
+186667
-403938
=Utgående behållning
+186667
-403938
-814543
*300.000/11
